前幾年養(yǎng)老金的虧空、延遲退休的呼聲，現(xiàn)在本已繳費費率世界第一的社保繳費基數(shù)還在年年上漲，關(guān)于社保的一切早已成為了人們關(guān)注的焦點。它對我們的生活有多大的影響，我不能完全確定，但可以先跟大家談?wù)勊鼘δ軌蚩吹玫降墓べY有幾何影響？

很多人不明白，明明說好了每月一萬塊錢的工資，為啥發(fā)下來只有七千多，是不是被老板克扣了？如果你這么想，那你的老板真的很冤枉，在你到手的七千多工資的背后，老板在你身上的支出高達一萬三千多。是不是覺得很夸張，為了讓大家明白怎么回事，我們就先來解析下每月拿到的工資條。

以廣州為例，我們來計算一下在月工資10000元的前提下，企業(yè)和個人在五險一金方面的支出，以及最終到手的工資：

也就是說，企業(yè)給到員工10000元/月的收入，企業(yè)為此支付的成本為13455元，而個人在扣除五險一金2250元后，稅前到手的工資為7750元。

7750元，這還不是我們最終到手的，因為要相應(yīng)的扣除個人所得稅，那我們再來計算一下：

注：應(yīng)納稅額=應(yīng)納稅所得額（每月收入額-3500元）*適用稅率-速算扣除數(shù)

需要繳納的個人所得稅為：（7750-3500）*10%-105=320

最終個人實際到手工資為：7750-320=7430

可憐吧！不是你賺的少，是扣的太多，老板有心想給你加工資，那也要斟酌一下加工資的成本能不能負擔的起。

我們的錢去到哪里了？

首先，繳納的個人所得稅320元，它是強制性、無償?shù)?，是國家財政收入的重要組成部分，這已經(jīng)不屬于你了。

所繳納的五險一金，我們分開來看：

首先說一下在這里面占比最大的住房公積金。

單位和個人所繳納的住房公積金最終都歸個人所有，只不過它的提取和使用會受到很多方面的限制。

用途：購買、建造、翻建、大修自住住房，租房，被納入低?；蛱乩Х秶膫€人、家庭成員有重大疾病或重大手術(shù)住院治療的，可申請?zhí)崛∈褂米》抗e金；出國出境、離退休、因喪失勞動能力或重度殘疾與單位終止勞動關(guān)系等情況的，可銷戶提取全部余額。

也就是說，在一般情況下，這本身屬于我們的錢卻由不得我們?nèi)ブ洌词乖趪乐氐耐浕驑O好的投資機會面前，它也只能靜靜的躺在那里，給我們帶來3個月定期整存整取的利息。

按規(guī)定繳存住房公積金的職工，在購買、建造、翻建、大修自住住房時，可申請住房公積金貸款，但貸款額度有一定的限制，其低利率也應(yīng)該算是它給我們帶來的唯一好處了。

其次，我們再來說一下養(yǎng)老保險。

我國當前的社會養(yǎng)老保險的籌資模式為部分基金式，企業(yè)繳納部分進入統(tǒng)籌賬戶，用于當期的養(yǎng)老金開支（這部分錢已經(jīng)不屬于我們自己了），個人繳納的部分計入個人賬戶，這部分存儲額只能用于個人養(yǎng)老，不得提前支取，職工或退休人員死亡，個人賬戶中的個人繳費部分可以繼承。

退休后，我們每月能拿多少養(yǎng)老金？

我國養(yǎng)老金的發(fā)放采用“新人、老人、中人”三種不同的制度，在97年后參加工作參保的人員屬于“新人”，考慮到來論壇的大多數(shù)人都屬于“新人”這個群體，我就簡單介紹一下“新人”的養(yǎng)老金計算方式。

“新人”繳費年限累計滿15年，退休后將按月發(fā)放養(yǎng)老金，它由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成：

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（當?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY+本人指數(shù)化月平均繳費工資）/2*1%*繳費年限

個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶存儲額/計發(fā)月數(shù)

我們假設(shè)某職工（新人）60歲退休領(lǐng)取養(yǎng)老金，其繳費年限剛好15年，當?shù)厣弦荒暝趰徛毠ぴ缕骄べY5000元，其指數(shù)化的月平均繳費工資為4000元，個人賬戶存儲額為60000元。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（5000+4000）/2*1%*15=675元

個人賬戶養(yǎng)老金=60000/139=431.65元

則其每月能夠領(lǐng)取的退休金為：675+431.65=1106.65元

注：指數(shù)化月平均工資，具體算法不在此詳解（麻煩），有問題找度娘。

看到我們退休后每月能夠領(lǐng)取的養(yǎng)老金，想想貨幣的時間價值、折磨人的通貨膨脹、以及生命的不確定性，會不會覺得不值？不值得話的也沒辦法，因為這是法定的，不繳不行，我們唯一能做的就是好好活著，多活幾年，爭取多領(lǐng)些養(yǎng)老金，不能讓自己繳了一輩子的養(yǎng)老金一直養(yǎng)了別人。

社會醫(yī)療保險：

醫(yī)療保險的繳費也進入兩個賬戶，即個人賬戶和統(tǒng)籌賬戶。

個人繳費和企業(yè)繳費的30%（具體規(guī)定各地不同）計入個人賬戶，由個人自由支配，可用來在定點藥店買藥或者在定點醫(yī)院進行醫(yī)療門診，當年用不完可積累到下一年使用；企業(yè)繳納的剩余部分計入統(tǒng)籌賬戶。

當然，既然是保險，那個人醫(yī)療在滿足一定條件時可獲得一定的補償，其計算公式為：

報銷金額=（治療總費用-起付線-自費部分）*報銷比例

條件苛刻？這個錢花出去就不要想著回本了，能健健康康的誰還會在乎那點報銷的錢。

至于失業(yè)、工傷、生育保險，大多由企業(yè)繳納，且繳納費用不高，不存在所謂的個人賬戶，能起到相應(yīng)的保障作用，對我們生活的實際影響較小，就不在此多講。

社保存在的問題：

在社會保險里面，養(yǎng)老金面臨的問題比較突出，我國的社會養(yǎng)老保險制度起步較晚，年年增加的離退休人員及增加的待遇，讓社保支出不斷加大，而這部分人有些根本沒有繳納或繳納很少的社保，當前又面臨人口壽命延長、人口老齡化加快等諸方面的現(xiàn)實問題，實行現(xiàn)收現(xiàn)付的統(tǒng)籌賬戶已經(jīng)滿足不了養(yǎng)老需求，有些地區(qū)的個人賬戶也已變相現(xiàn)收現(xiàn)付，只有名義上的份額，實際空無一文，形成了巨額的虧空。

因此，各方面存在的壓力也讓延遲退休的呼聲越來越高，本已很高的繳費費率也阻擋不了社保繳費基數(shù)的年年上漲。計劃生育的弊端、人口紅利的消失、養(yǎng)老金的虧空、通貨膨脹的壓力，我不禁呼喊——未來的我們由誰來養(yǎng)？

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