面對(duì)外在形勢(shì)的考驗(yàn)和內(nèi)在企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)不得不面臨現(xiàn)金結(jié)算方式比例逐步下降，轉(zhuǎn)而承兌匯票結(jié)算方式比例大幅增加的局面。隨著企業(yè)票據(jù)持有量的增大，在資金緊張的形勢(shì)下盤活手中的票據(jù)，已經(jīng)成為企業(yè)不得不思考和面對(duì)的重要課題。

平衡收取和使用間銀行承兌匯票結(jié)算量，加大對(duì)外支付力度

企業(yè)可以根據(jù)自身特點(diǎn)，分析收取和使用承兌匯票的不同業(yè)務(wù)模塊，以求從總體上制定戰(zhàn)略平衡兩者間承兌匯票的結(jié)算量。以外貿(mào)企業(yè)為例，收取的承兌匯票多是進(jìn)口業(yè)務(wù)廠商所付的貨款，而使用的承兌匯票的多是出口業(yè)務(wù)，用于支付他人貨款。一方面，企業(yè)可以制定獎(jiǎng)勵(lì)政策鼓勵(lì)出口業(yè)務(wù)人員多使用承兌匯票結(jié)算方式，如按使用承兌匯票的金額給予相關(guān)業(yè)務(wù)員一定比例獎(jiǎng)勵(lì)。另一方面，企業(yè)收取承兌匯票和支付承兌匯票時(shí)所站的立場(chǎng)正好是買賣雙方對(duì)立的立場(chǎng)，因而其對(duì)承兌匯票的到期日要求不一樣。因?yàn)?，?dāng)企業(yè)作為進(jìn)口商收取承兌匯票時(shí)，為了早日收款肯定希望到期日越近越好，而作為出口商支付承兌匯票時(shí)，為了能多占用資金反而希望到期日越遠(yuǎn)越好。這就需要企業(yè)從總體上制定相關(guān)政策把控進(jìn)出口業(yè)務(wù)問各個(gè)時(shí)問段承兌匯票的收取和使用量。

靈活運(yùn)用貼現(xiàn)融資方式，降低資金成本

貼現(xiàn)是企業(yè)最常用的融資方式，企業(yè)可以根據(jù)比較當(dāng)下銀行的貼現(xiàn)利率和銀行貸款利率高低來決定是否向銀行貼現(xiàn)融資。如100萬(wàn)元以下小面額銀行承兌匯票的平均貼現(xiàn)利息，四個(gè)半月以上時(shí)間票據(jù)的國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行是3. 1%-3. 5%,大商行和省會(huì)級(jí)城商行是3. 15%-3. 55%，外資銀行和小城商行大農(nóng)商是3. 2%-3. 6%，農(nóng)商、農(nóng)合、農(nóng)信和村鎮(zhèn)銀行是3. 3%-3. 7%。

運(yùn)用票據(jù)池等新興融資方式

票據(jù)池業(yè)務(wù)是指企業(yè)與商業(yè)銀行簽訂“票據(jù)池服務(wù)協(xié)議”，企業(yè)將其合法取得并享有完全票據(jù)權(quán)利的承兌匯票委托銀行進(jìn)行集中管理。票據(jù)池業(yè)務(wù)最基礎(chǔ)的功能是幫助企業(yè)進(jìn)行票據(jù)信息的登記查詢、代保管和到期委托收款，降低企業(yè)管理承兌匯票的壓力和風(fēng)險(xiǎn)，還幫助企業(yè)節(jié)約了類似查詢手續(xù)費(fèi)和委托收款手續(xù)費(fèi)等財(cái)務(wù)費(fèi)用。另外更重要的是，票據(jù)池具有融資功能。企業(yè)可以通過票據(jù)池向銀行質(zhì)押承兌匯票，從而產(chǎn)生票據(jù)池額度，增加企業(yè)授信額度，用于辦理銀行承兌匯票、流貸和保函等授信業(yè)務(wù)。這樣承兌匯票就可以像銀行存款一樣具有時(shí)問價(jià)值，減少了企業(yè)利息支出，提高財(cái)務(wù)收益，提升管理效益。企業(yè)可以及時(shí)與商業(yè)銀行溝通與協(xié)商，了解相關(guān)票據(jù)融資信息，盤活票據(jù)。

銀行承兌匯票作為貿(mào)易往來中一項(xiàng)重要的支付工具和融資工具，已經(jīng)成為企業(yè)一項(xiàng)重要的資產(chǎn)，通過各種融資方式來盤活企業(yè)手中的承兌匯票，降低資金占用和資金成本，才能真正用好這項(xiàng)資產(chǎn)。