【原】司法保護的民間借貸利率如何確定？

璞琳說法 2020-10-22

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司法保護的民間借貸利率如何確定？

黃璞琳

最高人民法院2020年8月19日公布的修改后的《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（法釋〔2020〕6號），落實民法典關于“禁止高利放貸”的原則精神，以中國人民銀行授權全國銀行間同業(yè)拆借中心每月20日發(fā)布的一年期貸款市場報價利率（LPR）的4倍為標準確定民間借貸利率的司法保護上限，取代原《規(guī)定》中“以24%和36%為基準的兩線三區(qū)”的規(guī)定，并對利息未作約定或者約定不明等條款作出對應調整。

具體來講，民間借貸新司法解釋公布施行后，應當按照下列方法確定司法保護的民間借貸利率：

其一，借貸雙方沒有約定利息，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。

其二，借貸雙方對借貸利息約定不明的，區(qū)分借貸雙方是否均為自然人，而作不同認定：（1）自然人之間借貸對利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。（2）除自然人之間借貸的外，借貸雙方對借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應當結合民間借貸合同的內容，并根據(jù)當?shù)鼗蛘弋斒氯说慕灰追绞?、交易習慣、市場報價利率等因素確定利息。即，只要有一方不是自然人的民間借貸，約定有息但利息約定不明確的，法院會支持付息，付息標準根據(jù)相關因素確定。

其三，民間借貸雙方約定的利率，不得超過合同成立時一年期貸款市場報價利率（LPR利率）四倍。若超過，則法院只會支持前述LPR利率的四倍標準。“一年期貸款市場報價利率”（LPR利率），是指中國人民銀行授權全國銀行間同業(yè)拆借中心自2019年8月20日起每月發(fā)布的一年期貸款市場報價利率。2019年8月20日之前借貸，但新司法解釋生效后起訴的民間借貸糾紛案件，可參照原告起訴時一年期貸款市場報價利率四倍確定受保護的利率上限（一般來講，此方式計算的上限，會低于以前的24%年利率限額，因為全社會的融資成本呈下降趨勢）。

其四，預先在本金中扣除利息的，法院應將實際出借的金額認定為本金。如，約定借貸20萬元一年、年利率10%，但交付本金時預先扣除2萬元利息的，那么，法院只會認定本項借貸實際交付的本金只有18萬元，每年應付利息認定為18*10%=1.8萬元。

其五，有條件地認可借貸雙方對前期借款本息結算后將利息計入后期借款本金。即：前期利息滾入后期本金的相關條件是：（1）前期利率沒有超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍。（2）借款人最終支付的整個借款期間的本息之和，不超過以最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù)、以合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍計算的整個借款期間的利息之和。如：約定借款10萬元、約定年利率15%、最初借期一年，借款合同成立時一年期LPR利率4.25%（其四倍即為17%）。最初借期一年屆滿時，借款人本息均未償還，雙方結算本息合計11.5萬元作為第二期本金，仍按年利率15%計息，以此類似。此情況下，按照借款時一年期LPR利率4.25%的四倍計算，司法保護的最高年利率為17%；第一年借期屆滿時利息滾入后的本金為11.5萬元，未超過司法保護的最高額（10*1.17=11.7萬元）；第二年借期屆滿時本息總計11.5萬元*1.15=13.225萬元，也未超過司法保護的最高額（10*【1+17%*2】=13.4萬元）；但若利息繼續(xù)滾入本金，至第三年借期屆滿時，按合同約定利率計算的本息累計為13.225萬元*1.15=15.20875萬元，但此時司法保護的最高額為（10*【1+17%*3】=15.1萬元）。

其六，有關逾期利率約定，同樣不得超過借貸合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍。

其七，民間借貸合同未約定逾期利率或者約定不明的，區(qū)分不同情況處理：（1）既未約定借期內利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起承擔逾期還款違約責任的，人民法院應予支持；（2）約定了借期內利率但是未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內利率支付資金占用期間利息的，人民法院應予支持。即，此情形下，借款人自逾期還款之日起承擔違約責任，或者自逾期還款之日起按借期內利率支付利息。

其八，出借人主張的逾期利率、違約金、其他費用之和也不得高于民間借貸利率的司法保護上限。即，出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費用，也可以一并主張，但是總計超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的部分，人民法院不予支持。

其九，如果借貸合同未禁止借款人提前還款，那么，借款人可以提前償還借款并主張按照實際借款期限計算利息。如，雙方約定借款10萬元、約定年利率10%、借期一年，且未禁止提前還款的。當借款人六個月屆滿時提前還款，那么，其應付利息按六個月計算，即，實際應付利息為10萬元*10%/12個月*6個月=5000元。