退休養(yǎng)老金，影響的主要兩個(gè)因素是繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)年限。繳費(fèi)年限是工齡，是最重要的兩大因素之一。

一般來說，相同繳費(fèi)基數(shù)情況下，繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，退休待遇越高。

目前靈活就業(yè)人員，工齡對(duì)養(yǎng)老金的影響就是替代率問題。

替代率就是退休后的養(yǎng)老金與退休前的實(shí)發(fā)工資的比值。

按照我們國(guó)家社保交費(fèi)制度的設(shè)計(jì)，實(shí)發(fā)工資，一般等于80%到85%的繳費(fèi)基數(shù)。

我們的繳費(fèi)基數(shù)，就是我們的上年度月均應(yīng)發(fā)工資，包含了加班費(fèi)，年終獎(jiǎng)等所有待遇的。

而我們要扣繳的部分就是8%的養(yǎng)老保險(xiǎn)，2%的醫(yī)療保險(xiǎn)，0.5%的失業(yè)保險(xiǎn)個(gè)人部分，以及住房公積金，職業(yè)年金，所得稅等其他費(fèi)用。

我們假設(shè)為85%，同時(shí)假設(shè)物價(jià)不變，或者個(gè)人賬戶記賬利率等于工資增長(zhǎng)率。

這樣我們按照社平工資繳費(fèi)，40年養(yǎng)老金替代率是80%。

如果我們按照最低繳費(fèi)基數(shù)60%交費(fèi)，40年養(yǎng)老金替代率是95%。

實(shí)際上，社平工資交費(fèi)的退休待遇是67%的社會(huì)平均工資，而60%基數(shù)繳費(fèi)的退休待遇是48.58%的社會(huì)平均工資。繳費(fèi)基數(shù)高，退休待遇高是沒有變的。

但是，我們也可以看出，繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，退休后養(yǎng)老金跟退休前的實(shí)發(fā)工資水平差距越小。

80%替代率，假設(shè)社平工資是5000元，實(shí)發(fā)工資是4250元，而繳費(fèi)40年的養(yǎng)老金是3400元左右。

95%的替代率，社平工資是5000元，繳費(fèi)基數(shù)僅僅3000元，這樣實(shí)發(fā)工資是2550元。如果領(lǐng)取3400元的養(yǎng)老金我們的退休金反而比實(shí)發(fā)工資高，基本是不可能的。實(shí)際上只能領(lǐng)取2550×95%的養(yǎng)老金，結(jié)果是2422元。

退休前每月可以領(lǐng)取2550元，退休后2422元，隨著年齡增長(zhǎng)，我們的養(yǎng)老金也會(huì)不斷提升。所以繳費(fèi)40年，足以供養(yǎng)我們退休后生活了。

因此，繳費(fèi)年限很重要，繳費(fèi)基數(shù)也很重要，尤其是我們要按照實(shí)際收入確定繳費(fèi)基數(shù)，這樣我們的養(yǎng)老金替代率才會(huì)真正的有效。